الائتمان والإقراض. أنواع القروض ما هو القرض باختصار

ائتمان- هذا قرض ، تحويل من قبل المُقرض إلى المقترض لمبلغ معين من المال (أو أصل آخر) ، بشرط إعادة المبلغ بالكامل في المستقبل ومقابل رسوم.

يختلف القرض عن جميع الطرق الأخرى للنقل المؤقت للممتلكات. هناك نوعان من الاختلافات الرئيسية:

يتضمن إصدار القرض سداد كامل القرض للمقرض خلال فترة محددة مسبقًا ؛
يتم تحصيل رسوم مقابل استخدام القرض ، والذي تم الاتفاق على مبلغه مسبقًا أيضًا.

في معظم الحالات ، تُفهم القروض على أنها قروض صادرة عن البنوك ومؤسسات الائتمان التي حصلت على تصاريح خاصة. هذه القروض هي التي ينظمها القانون ويتم تقديمها في سوق الائتمان.

حسب الغرض من الإقراض:

الهدف - القروض الممنوحة لتمويل الاحتياجات المحددة للمتلقي ؛
غير مستهدف - هنا المستلم مجاني في نفقاته.

طريقة الإرجاع:

تعهد - وجود شرط إلزامي لنقل الدائن للممتلكات القيمة أو الحقوق فيها كرهن ؛
غير مضمون - في هذه الحالة ، لا يتم ضمان الامتثال لاتفاقية القرض من قبل المقترض عن طريق الممتلكات ؛
قروض تحت الضمان - وهذا يعني ظهور أطراف ثالثة في معاملة القرض تتولى مسؤولية احترام التزامات الدفع من قبل المقترض ؛
قروض بدون ضامنين - في هذه الحالة ، يتحمل المقترض جميع الالتزامات بشكل مستقل.

الضمانات الإضافية والضمانات الإضافية الأخرى تجعل القرض أكثر موثوقية في نظر المقرض.في هذا الصدد ، هناك نمط عام واحد:

كلما كان القرض أكثر أمانًا ، انخفضت رسومه.

وهذا يعني أن أسعار الفائدة على القروض المضمونة أقل من أسعار الفائدة على القروض غير المضمونة ، مما يجعل القروض المضمونة أسهل وأسرع.

بالإضافة إلى القواعد والقيود المدرجة بالفعل ، يخضع الإقراض لالتزامات إضافية للمقترض. قد يكون هذا التزامًا بالمشاركة في نوع معين من النشاط ، واتجاه الأموال المقترضة لعمليات معينة ، وقيود أخرى.

أهم شرط للإقراض هو طريقة استخدام الأموال المقترضة. على هذا الأساس يتم تصنيف القروض في المقام الأول. لذا خصص:

- قروض للأفراد للاحتياجات اليومية ، وشراء الأدوات المنزلية ، وما إلى ذلك ؛
- يسمى هذا غالبًا بالاقتراض لتنمية نشاط ريادة الأعمال ؛
- قرض لبناء أو شراء مبان ومنشآت. في أغلب الأحيان ، يتم تمويل شراء المساكن بهذه الطريقة ؛
- اصدار قرض لشراء سيارة.
- يتم إرسال الأموال المستلمة إلى المؤسسات التعليمية كرسوم دراسية ؛
قروض العلاج والتأهيل- طريقة الدفع مقابل الخدمات في هذه المناطق.

هذه ليست سوى المجالات الرئيسية والأكثر شهرة لاستهلاك موارد الائتمان.

أشكال الإقراض الأخرى ممكنة ، ابحث عن تطبيقاتها ، لكنها أقل شيوعًا.

يتم تحديد عرض القرض بناءً على احتياجات المستفيدين ، والإمكانيات والفوائد المتوقعة من مؤسسات الائتمان ، وينظمه القانون.

المقترض (المقترض) هو أيضًا طرف في معاملة ائتمانية.بالنسبة للتشريع ، كلا الطرفين في وضع متساو. في الممارسة العملية ، يحدد مالك الأموال شروط القرض ، ويقبلها المقترض أو يرفضها.

لا يقتصر موضوع الإقراض على ما سبق. العديد من الجوانب المحددة ، مثل شكل اتفاقية القرض ، وأداء الالتزامات والضمانات ، والتدخل الحكومي ، وما إلى ذلك ، أصبحت موضوع اعتبار منفصل.

يحدث ظهور الائتمان كشكل خاص من علاقات القيمة عندما لا تدخل القيمة المحررة من كيان اقتصادي واحد في دورة إعادة إنتاج جديدة لبعض الوقت. بفضل القرض ، ينتقل من كيان لا يستخدمه (المُقرض) إلى كيان آخر يحتاج إلى أموال إضافية (المقترض).

وظائف الائتمان

وظائف الائتمان: إعادة التوزيع ، وإنشاء أدوات ائتمانية للتداول ؛ الإنجابية والمحفزة.

بفضل وظيفة إعادة التوزيع ، يتم إعادة توزيع القيمة المحررة مؤقتًا. يمكن تنفيذها على مستوى المؤسسات والصناعات والدول (الاقتصاد الوطني) والاقتصاد العالمي (الاقتصاد العالمي). إعادة التوزيع تخضع لعودة التكلفة.

ترتبط وظيفة إنشاء أدوات ائتمانية للتداول بظهور النظام المصرفي. بفضل إمكانية الاحتفاظ بالأموال في الحسابات المصرفية ، ظهر تطور المدفوعات غير النقدية ، وتعويض الالتزامات المتبادلة ، ووسائل الائتمان للتداول والدفع.

تتجلى وظيفة إعادة الإنتاج للقرض بطريقتين: 1) يوفر له استلام المقترض للقرض مبلغ رأس المال اللازم لممارسة الأعمال التجارية (الإنتاج). عن طريق القرض ، يتم إعادة إنتاج الكيان الاقتصادي (منتج السلع) على هذا النحو ؛ 2) نتيجة لمنح قرض لمؤسسات مختلفة ، يتم إعادة إنتاج كل من أفضل وأسوأ شروط إنتاج السلع (الجودة ، التكلفة ، السعر) للمجتمع.

تتجلى الوظيفة التحفيزية للائتمان في إمكانية تطوير الإنتاج دون توافر الأموال الخاصة. بفضل القرض ، تحصل الشركات على حافز قوي لمزيد من التطوير.

نماذج القرض

شكل الائتمان النقدييتضمن تحويل مبلغ محدد من المال للاستخدام المؤقت. الشكل النقدي هو السائد في الظروف الاقتصادية الحديثة. يتم استخدام هذا النوع من الائتمان بنشاط من قبل جميع موضوعات العلاقات الاقتصادية (الدولة ، والمؤسسات ، والمواطنون الأفراد) داخل الدولة وفي معدل دوران الاقتصاد الخارجي. في الشكل النقدي للقرض ، لا يوجد تبادل سلعي مقابل نقود مكافئ ، ولكن هناك تحويل للقيمة للاستخدام المؤقت بشرط العائد بعد وقت معين ، وكقاعدة عامة ، مع دفع الفائدة مقابل استخدامه .

قرض مختلطينشأ في الحالة التي تم فيها منح القرض في شكل سلع ، وإعادته نقدًا ، أو العكس - مقدمًا بالمال ، وإعادته في شكل سلع. غالبًا ما يستخدم الخيار الأخير في التسويات الدولية ، عندما يتم تسوية القروض النقدية المستلمة عن طريق تسليم البضائع. في الاقتصاد المحلي ، يترافق بيع البضائع على أقساط مع عودة تدريجية للائتمان نقدًا.

دور الائتمان

يلعب الائتمان دورًا مهمًا في التنظيم الذاتي لمقدار الأموال المطلوبة للنشاط الاقتصادي. بفضل القرض ، تمتلك المؤسسات في أي وقت مبلغًا من المال ضروريًا للتشغيل العادي.

دور الائتمان مهم لتجديد رأس المال العامل ، والحاجة إليه غير مستقرة لكل مؤسسة ، ويتغير حسب ظروف العمل: السوق ، والطبيعية ، والمناخية ، والسياسية ، إلخ.

دور الائتمان عظيم لإعادة إنتاج الأصول الثابتة. باستخدام القرض ، يمكن للمؤسسة تحسين وزيادة الإنتاج بشكل أسرع بكثير من بدونه.

دور الائتمان في تنظيم سيولة النظام المصرفي ، وكذلك في إنشاء آلية فعالة لتمويل النفقات العامة ، أمر مهم.

أنواع القروض

في ثقافات مختلفة

الائتمان في بلاد ما بين النهرين

قرض لإمبراطورية الإنكا

المسؤولين الإداريين في كوراك خلال سنوات العجاف من مرافق التخزين المليئة بالمحاصيل التي تم الحصول عليها من الحقول- شكاراقام حاكم الإنكا ، بإذن من الإنكا نفسه ، بتوزيع الطعام على فقراء المستوطنة ، وفي نفس الوقت قدموا تقارير حول ما تم استلامه في الكومة. لذلك ، تم إجراء هذه الخصومات كقرض ، أي يمكن القول بأن الإنكا كان لديها مؤسسة للإقراض المالي. أيضًا ، تم تسليم كل شيء ، كما أشار بيدرو سيسا دي ليون في كتابه Chronicle of Peru ، للأفراد المقيمين من مستودعات حاكم الإنكا ، بموجب التقرير إلى موظفي camayos ، الذين شاركوا في quipu. في كيبو يمكن للمرء أن يرى ما فعله كل هندي ، وكل ما فعله تم خصمه منه من الجزية التي كان عليه أن يدفعها. لكن عودة القرض لم تتم بنفس أنواع المنتجات ، ولكن تم دفع ثمنها من خلال أنواع مختلفة من العمل. كان الوضع هو نفسه مع إصدار أحكام من مستودعات القطارات لمجتمع أو مقاطعة بأكملها:

... إذا جاءت بعض السنوات العجاف فجأة ، فقد أمروا أيضًا بفتح المستودعات وتزويد المقاطعات بالأحكام اللازمة على سبيل الإعارة ، وبعد ذلك ، في عام الوفرة ، قاموا بإعطائها وتسليمها لهم [أي ، إلى المستودعات] مرة أخرى ، حسب حساباتهم ، مبلغ معين.
سيزا دي ليون ، بيدرو. تاريخ بيرو. الجزء الثاني. الفصل التاسع عشر.

قرض يوم الدفع

أنظر أيضا

اكتب مراجعة على مقالة "الائتمان"

ملحوظات

الأدب

المال والائتمان والبنوك: كتاب مدرسي / إد. O. I. Lavrushina. - م: المالية والإحصاء ، 2000. - 464 ص.
التمويل والائتمان: كتاب مدرسي / إد. الأستاذ. إم في رومانوفسكي ، أ. جي ن. بيلوجلازوفا. - م: التعليم العالي ، 2006. - الترقيم الدولي 5-9692-0039-5.

مقتطفات تميز الائتمان

مع كل ضربة جديدة ، بقي عدد أقل وأقل من حوادث الحياة لأولئك الذين لم يقتلوا بعد. وقف الفوج في أعمدة كتيبة على مسافة ثلاثمائة خطوة ، لكن على الرغم من الواقع ، كان كل أفراد الفوج تحت تأثير نفس الحالة المزاجية. كان جميع أفراد الفوج صامتين وقاتمين بنفس القدر. نادرًا ما سمع محادثة بين الصفوف ، لكن هذه المحادثة كانت صامتة في كل مرة سمعت فيها ضربة وصرخة: "نقالة!" في معظم الأحيان ، كان أبناء الفوج ، بأمر من السلطات ، يجلسون على الأرض. من ، بعد أن أزال الشاكو ، حل بجد وجمع التجمعات مرة أخرى ؛ البعض بالطين الجاف ، ينثرونه في راحة يدهم ، يصقلون الحربة ؛ الذي عجن الحزام وشد إبزيم القاذفة ؛ الذين قاموا بجد وتقويم الحواف الجديدة وتغيير الأحذية. قام البعض ببناء منازل من أرض كالميك الصالحة للزراعة أو نسج الضفائر من القش. بدا الجميع منغمسين تمامًا في هذه الأنشطة. عندما جُرح الناس وقتلوا ، وجُرَّت نقالات ، وعاد شعبنا إلى الوراء ، وظهرت حشود كبيرة من الأعداء من خلال الدخان ، لم ينتبه أحد لهذه الظروف. عندما تقدمت المدفعية والفرسان للأمام ، كانت تحركات المشاة مرئية ، وسمعت ملاحظات الموافقة من جميع الجهات. لكن الأحداث التي كانت غريبة تمامًا ، والتي لا علاقة لها بالمعركة ، كانت تستحق أكبر قدر من الاهتمام. كما لو أن انتباه هؤلاء الأشخاص المعذبين أخلاقياً استند إلى هذه الأحداث اليومية العادية. مرت بطارية المدفعية أمام مقدمة الفوج. في أحد صناديق المدفعية ، تدخل خط الربط. "مهلا ، هذا التعادل! .. تصويبه! سوف يسقط ... أوه ، لا يرون ذلك! .. - صرخوا من الرتب بنفس الطريقة في جميع أنحاء الفوج. مرة أخرى ، لفت كلب بني صغير ذيله مرتفعًا بشدة الانتباه العام ، والذي -الله يعلم من أين أتى- ركض في هرولة قلقة أمام الرتب وفجأة صرخ من ضربة قريبة وذيله بين ساقيه ، هرع إلى الجانب. كانت هناك ضحكات مكتومة وصياح في جميع أنحاء الفوج. لكن الترفيه من هذا النوع استمر لدقائق ، ولأكثر من ثماني ساعات كان الناس يقفون دون طعام ولا يفعلون شيئًا في ظل رعب الموت المتواصل ، وأصبحت الوجوه الشاحبة والعابسة أكثر فأكثر شاحبة وعابسة.
الأمير أندريه ، مثله مثل جميع أفراد الفوج ، عابسًا وشاحبًا ، سار صعودًا وهبوطًا في المرج بالقرب من حقل الشوفان من حد إلى آخر ، ويداه مطويتان للخلف ورأسه منحني. لم يكن هناك ما يفعله أو يأمر به. كل شيء تم القيام به من تلقاء نفسه. تم جر القتلى خلف الجبهة ، ونقل الجرحى بعيدا ، واغلقت الصفوف. إذا هرب الجنود ، عادوا على الفور. في البداية ، سار الأمير أندريه في الصفوف ، معتبرا أنه من واجبه إثارة شجاعة الجنود وتقديم مثال لهم. لكنه اقتنع بعد ذلك أنه ليس لديه شيء ولا شيء يعلمهم. كل قوة روحه ، تمامًا مثل قوة كل جندي ، كانت تهدف دون وعي إلى الامتناع عن التفكير في رعب الموقف الذي كانوا فيه. سار في المرج يجر رجليه ويخدش العشب ويراقب الغبار الذي يغطي حذائه. إما أنه سار بخطوات طويلة ، محاولًا الوصول إلى المسارات التي خلفتها الجزازات في المرج ، ثم قام بعد خطواته بحسابات عدد المرات التي اضطر فيها للانتقال من الحدود إلى الحدود من أجل تحقيق فيرست ، ثم نظف أزهار الشيح التي تنمو على الحدود ، وفرك هذه الزهور في راحة يده واستنشق الرائحة العطرة والمرة والقوية. من كل أعمال الأمس ، لم يتبق شيء من التفكير. لم يفكر في أي شيء. استمع بأذن منهكة إلى نفس الأصوات ، مميّزًا صافرة الطيران من قعقعة الطلقات ، نظر إلى الوجوه الأقرب لأفراد الكتيبة الأولى وانتظر. "ها هو ... هذا هنا مرة أخرى! كان يعتقد ، وهو يستمع إلى صافرة الاقتراب لشيء ما من منطقة مغلقة من الدخان. - واحد الآخر! أكثر! رهيب ... توقف ونظر في الرتب. "لا ، لقد تحركت. وهي كذلك." وبدأ مرة أخرى في المشي ، محاولًا أن يخطو خطوات طويلة حتى يصل إلى الحد في ست عشرة خطوة.
صافرة ونفخ! على بعد خمس خطوات منه ، انفجرت الأرض الجافة واختفى اللب. سالت نزلة برد لا إرادية على ظهره. نظر مرة أخرى إلى الرتب. ربما تقيأ الكثير. تجمهر حشد كبير عند الكتيبة الثانية.
وصرخ قائلاً: "السيد Adjutant ، قل لهم ألا يتزاحموا. - بعد أن استوفى المعاون الأمر ، اقترب من الأمير أندريه. على الجانب الآخر ، ركب قائد الكتيبة على ظهور الخيل.
- احترس! - سمعت صرخة مخيفة لجندي ، ومثل طائر صفير في رحلة سريعة ، قرفصاء على الأرض ، سقطت قنبلة يدوية بهدوء ، على بعد خطوات قليلة من الأمير أندريه ، بالقرب من حصان قائد الكتيبة. قام الحصان الأول ، دون أن يسأل عما إذا كان التعبير عن الخوف جيدًا أم سيئًا ، بالشخر والتحليق ، وكاد يسقط الرائد ، وركض جانبًا. تم توصيل رعب الحصان للناس.
- اضطجع! - صاح بصوت المعاون ملقى على الأرض. وقف الأمير أندرو مترددا. قنبلة يدوية ، مثل قمة ، تدخن ، تدور بينه وبين المساعد الراقد ، على حافة الأرض الصالحة للزراعة والمروج ، بالقرب من شجيرة المريمية.
"هل هذا هو الموت؟ - فكر الأمير أندريه ، وهو ينظر بنظرة جديدة تمامًا ، حسودًا إلى العشب ، إلى الشيح وفي خصلة الدخان المتلوية من الكرة السوداء الدوارة. "لا أستطيع ، لا أريد أن أموت ، أنا أحب الحياة ، أحب هذا العشب ، الأرض ، الهواء ..." لقد فكر في ذلك وفي نفس الوقت تذكر أنهم كانوا ينظرون إليه.
"عار عليك أيها الضابط! قال للمعاون. "ماذا ..." لم ينته. في الوقت نفسه ، سُمع دوي انفجار ، صافرة شظايا إطار مكسور ، كما كانت ، رائحة البارود الكريهة - واندفع الأمير أندريه إلى الجانب ورفع يده وسقط على صدره.
ركض إليه عدد من الضباط. على الجانب الأيمن من البطن ، انتشرت بقعة دم كبيرة على العشب.
وتوقفت الميليشيا المزعومة التي تحمل نقالات خلف الضباط. استلقى الأمير أندريه على صدره ، ووجهه متجهًا نحو العشب ، وهو يشخر ، ويتنفس.
- ما الأمر ، تعال!
صعد الفلاحون وأخذوه من كتفيه ورجليه ، لكنه تأوه بحزن ، وبعد أن تبادل الفلاحون النظرات دعوه يذهب مرة أخرى.
- خذها ، ضعها ، كل شيء هو نفسه! صاح بصوت. مرة أخرى أخذوه من كتفيه ووضعوه على نقالة.
- يا إلهي! يا إلاهي! ما هذا؟ .. بطن! هذه هي النهاية! يا إلهي! سمعت اصوات بين الضباط. قال المساعد: "كان يطن بعرق الشعرة". بعد أن قام الفلاحون بضبط النقالة على أكتافهم ، انطلقوا مسرعين على طول الطريق الذي سلكوه إلى محطة التجهيز.
- امشي خطوة .. إيه! .. فلاح! - صرخ الضابط وأوقف من أكتاف الفلاحين الذين كانوا يسيرون بشكل غير متساو ويهزون نقالة.
قال الرجل الذي في المقدمة: "أصلح الأمور يا خفيدور ، لكن خفيدور".
"هذا كل شيء ، إنه مهم" ، قال المؤخر بسعادة وهو يضرب ساقه.
- امتيازك؟ أ؟ أمير؟ - ركض تيموخين بصوت مرتجف ، ونظر إلى نقالة.
فتح الأمير أندريه عينيه ونظر من خلف النقالة ، التي دُفن فيها رأسه بعمق ، إلى الشخص الذي تحدث ، ثم خفض جفنيه مرة أخرى.
أحضرت الميليشيا الأمير أندريه إلى الغابة ، حيث كانت تقف العربات وحيث كانت هناك محطة لارتداء الملابس. تتكون محطة خلع الملابس من ثلاث خيام منتشرة بأرضيات ملفوفة على حافة غابة من خشب البتولا. كانت هناك عربات وخيول في غابة البتولا. أكلت الخيول في التلال الشوفان ، وطارت العصافير إليها والتقطت الحبوب المنسكبة. الغربان ، تشم رائحة الدم ، تنعيق بفارغ الصبر ، حلقت فوق البتولا. حول الخيام ، كان هناك أكثر من فدانين من الفضاء ، وجلس ، ووقف أشخاص ملطخون بالدماء بملابس مختلفة. وقفت حشود من الجنود الحمالين حول الجرحى بوجوه مملة ويقظة ، وقد طردهم الضباط المسؤولون عن النظام دون جدوى من هذا المكان. لم يستمع الجنود إلى الضباط ، بل وقفوا متكئين على نقالة ، ونظروا باهتمام ، كما لو كانوا يحاولون فهم المعنى الصعب للمشهد ، إلى ما كان يحدث أمامهم. صرخات عالية وغاضبة ، ثم سُمعت أنين حزين من الخيام. من وقت لآخر ، نفد المسعفون من هناك للحصول على المياه وأشاروا إلى أولئك الذين يجب إحضارهم. الجرحى ، الذين ينتظرون في الخيمة دورهم ، يتنفسون ، يشتكون ، يبكون ، يصرخون ، ويلعون ، ويطلبون الفودكا. كان البعض موهومًا. الأمير أندريه ، كقائد فوج ، كان يسير فوق الجرحى غير الجرحى ، تم نقله بالقرب من إحدى الخيام وتوقف ، في انتظار الأوامر. فتح الأمير أندريه عينيه ولم يستطع فهم ما كان يدور حوله لفترة طويلة. جاء إلى ذهنه المروج ، الشيح ، الأرض الصالحة للزراعة ، كرة الغزل السوداء واندفاعه العاطفي من حب الحياة. على بعد خطوتين منه ، تحدث بصوت عالٍ ولفت الانتباه العام إلى نفسه ، وقف متكئًا على غصن ورأسه مقيد ، ضابط صف طويل وسيم أسود الشعر. وأصيب برصاص في الرأس والساق. وتجمع حوله حشد من الجرحى والحمالين ، وهم يستمعون بفارغ الصبر إلى خطابه.
"لقد ضايقناه بهذه الطريقة ، لذا ألقينا بكل شيء بعيدًا ، وأخذوا الملك بنفسه!" صرخ الجندي مشعًا بعينين سوداوين ساخنتين ناظرين حوله. - تعال في ذلك الوقت فقط ، الاحتياطي ، ب ، أخي ، لا توجد رتبة متبقية ، لذلك أقول لك الحق ...
نظر الأمير أندريه ، مثله مثل أي شخص من حول الراوي ، إليه بنظرة رائعة وشعر بإحساس مواساة. لكنه يعتقد أنه ليس كل شيء على حاله الآن. - ماذا سيحدث هناك وماذا حدث هنا؟ لماذا شعرت بالأسف الشديد لفقدان حياتي؟ كان هناك شيء في هذه الحياة لم أفهمه ولا أفهمه.

غادر أحد الأطباء الخيمة وهو يرتدي مريلة ملطخة بالدماء ويدا صغيرة ملطخة بالدماء ، وفي إحداها كان سيجاراً بين إصبعه الخنصر وإبهامه (حتى لا يلطخها). رفع هذا الطبيب رأسه وبدأ ينظر حوله ولكن فوق الجرحى. من الواضح أنه أراد أن يرتاح قليلاً. تحريك رأسه إلى اليمين واليسار لبعض الوقت ، وتنهد وخفض عينيه.
"حسنًا الآن" قالها لكلمات المسعف الذي وجهه إلى الأمير أندريه وأمره بنقله إلى الخيمة.
نشأت همهمة من حشد ينتظر الجرحى.
قال أحدهم: "يمكن ملاحظة أنه في العالم التالي يعيش السادة بمفردهم".
تم إحضار الأمير أندري ووضعه على طاولة تم تطهيرها للتو ، وكان المسعف يشطف شيئًا منها. لم يستطع الأمير أندريه تحديد ما كان في الخيمة بشكل منفصل. آهات حزينة من جميع الجهات ، وألم مبرح في الفخذ والبطن والظهر كان يسلي له. اندمج كل ما رآه من حوله في انطباع عام واحد عن جسد بشري عار ودموي ، والذي بدا وكأنه يملأ الخيمة المنخفضة بأكملها ، تمامًا كما قبل بضعة أسابيع في هذا اليوم الحار من شهر أغسطس ، ملأ هذا الجسد نفسه بركة قذرة على طول طريق سمولينسك. نعم ، كان نفس الجسد ، ونفس الكرسي شريعة [لحم للمدافع] ، حتى في ذلك الوقت ، كما لو كان يتنبأ بالحاضر ، أثار الرعب فيه.
كانت هناك ثلاث طاولات في الخيمة. تم احتلال اثنين ، ووضع الأمير أندريه في الثالث. لبعض الوقت ، تُرك بمفرده ، ورأى قسريًا ما يجري على الطاولتين الأخريين. كان التتار ، على الأرجح من القوزاق ، جالسًا على طاولة قريبة ، وفقًا لزيه العسكري ، الذي ألقي بجانبه. احتجزه أربعة جنود. كان طبيب يرتدي نظارات يقطع شيئًا ما في ظهره العضلي البني.
- واو ، واو ، واو! .. - بدا التتار وكأنه شخير ، وفجأة ، رفع وجهه الخشن الأسود ذو الأنف الأفطس إلى أعلى ، مكشوفًا عن أسنانه البيضاء ، وبدأ في التمزق والنفض والصرير مع رنين خارق ، مرسومًا- من الصرير. على طاولة أخرى ، كان هناك الكثير من الناس يتزاحمون بالقرب منها ، كان رجل ممتلئ الجسم ممددًا على ظهره ورأسه إلى الخلف (بدا الشعر المجعد ولونه وشكل رأسه مألوفًا بشكل غريب للأمير أندريه). وسقط العديد من المسعفين على صدر الرجل واحتجزوه. ساق كبيرة بيضاء ممتلئة الجسم بسرعة وفي كثير من الأحيان ، دون توقف ، ترتعش برفرفة محمومة. كان هذا الرجل يبكي بشكل متشنج ويختنق. طبيبان بصمت - كان أحدهما شاحبًا ومرتعدًا - كانا يفعلان شيئًا على الساق الحمراء لهذا الرجل. بعد أن تعامل مع التتار ، الذي تم إلقاؤه فوق معطفه ، ذهب الطبيب في النظارات ، ومسح يديه ، إلى الأمير أندريه. نظر إلى وجه الأمير أندريه واستدار بسرعة.

نوع القرضهذه سمة من سمات القروض لأسباب اقتصادية. الغرض الرئيسي من الإقراض هو حركة رأس المال. المقرض ، الذي لم يجد استخدامًا أفضل للأموال ، يؤجرها للمقترض لفترة معينة من الوقت مع عائد لاحق ورسوم ثابتة. القرض ، في الواقع ، هو معاملة مالية ذات فوائد لكلا الطرفين.

حتى الآن ، لم يتم وضع معايير عالمية موحدة لتقسيم القروض إلى أنواع. في بلدنا ، يتم تصنيف القروض اعتمادًا على موضوع الإقراض ، والدفع ، وضرورة الإقراض ، وأمنها ، وما إلى ذلك.

الأنواع الرئيسية الشائعة للقروض هي: قروض السيارات ، والرهون العقارية ، والقروض الاستهلاكية ، والقروض النقدية.

أنواع القروض.

حسب النضج ، هناك:

بين عشية وضحاها - الإقراض بين البنوك لليلة واحدة ؛
طويل الأجل - ائتمان يصل إلى 3 أشهر ؛
قصير الأجل - يتم إصدار قرض لمدة تصل إلى عام ؛
متوسط الأجل - إقراض من 1-5 سنوات ؛
طويل الأجل - فترة السداد أكثر من 5 سنوات ؛
عند الطلب - يتم تقديمه في شكل حد ائتمان ، يستخدمه الوسطاء بشكل أساسي.

حسب التوفر أنواع الائتمانيميز:

غير مضمون - قرض يتم إصداره ، على مسؤولية المُقرض ، بدون ضمان وأي ضمانات إضافية ؛
مضمون جزئيًا - يغطي الضمان الذي يتم بموجبه إصدار القرض جزئيًا فقط مبلغ أموال الائتمان ، أو يفترض الضامن الالتزام بسداد جزء فقط من الدين ؛
مضمون - يغطي الضمان الذي يتم بموجبه إصدار القرض القرض بالكامل ، أو يضمن الضامن سداد كامل مبلغ الدين.

تختلف أنواع القروض حسب السداد:

الفائدة - أكثر أنواع الإقراض شيوعًا. يتعهد المقترض ، الذي يقترض المال ، بسداد جزء من الدين ، بما في ذلك الفائدة ، كل فترة (شهر ، ربع سنوي ، أو سنة).

يمكن تقسيم القروض بفائدة إلى عدة أنواع فرعية:

Rollover - أسعار الفائدة التي تُطبق بشكل أساسي على القروض طويلة الأجل. هذه قروض بدون سعر فائدة ثابت ، والتي تختلف حسب التقلبات في سوق الصرف الأجنبي ؛
ثابت - تظل أسعار الفائدة ثابتة طوال فترة استخدام الأموال الائتمانية ؛
مختلط - قرض يحتوي على معدل فائدة ثابت (أساسي) ومتغير (متغير).
قرض بدون فوائد أو مستهدف (يتم إصداره لشراء منتج معين) - يتم إبرام اتفاقية بين البنك والبائع ويقوم البائع بدفع الفائدة. في الوقت نفسه ، يعوض عن الفائدة التي يدفعها السعر المتضخم للبضائع. في كثير من الأحيان ، يصبح البائع الكبير نفسه دائنًا ومستعدًا لتأجيل السداد بدون فوائد.
بدفعة ثابتة - تلقي أموال الائتمان ، وسدادها جزئيًا أو كليًا ، يتعهد المقترض بدفع رسوم ثابتة. هذا النوع من القروض نادر جدًا.

الغرض من الإصدار أنواع الائتمانيميز:

الهدف - يمكن استخدام أموال الائتمان فقط لتنفيذ الغرض المتوخى في اتفاقية القرض. وأكثرها شيوعًا هي قروض الإسكان (الرهن العقاري) ، وقروض السيارات ، والأراضي ، والتعليم ، والسمسرة ، وبالطبع قروض المستهلكين.
غير مناسب - الأموال المقترضة ، يحق للمقترض أن ينفق وفقًا لتقديره الخاص.

حسب الحالة المالية والاجتماعية:

العمل بشكل غير رسمي أو العاطلين عن العمل - وهذا يشمل فئات الأشخاص غير القادرين على تأكيد دخلهم (أرباح الأسهم ، والفوائد على الأرباح ، والدخل من تأجير المساكن ، وما إلى ذلك) ؛
بالنسبة لأصحاب المشاريع الفردية ، من الصعب التحكم في دخل هذه الفئة من الناس ، وبالتالي ، فإن شروط الإقراض أكثر صرامة ؛
قرض المعاش - يعتمد مبلغ هذا القرض على مقدار مدفوعات المعاش التقاعدي وعمر المقترض.

حسب المُقرض:

الربا - قرض يتضمن نسبة عالية جدا وضمانات مادية. هذه نوع القروضنادر جدًا ، متأصل بشكل أساسي في البلدان التي لديها نظام ائتماني ضعيف التطور ؛
المصرفية - الدائن هو بنك أو مؤسسة ائتمانية ؛
تجاري - معاملة ائتمانية بين كيانات قانونية أو كيانات قانونية وأفراد ؛
الولاية - قرض صادر عن بنك حكومي بشروط خاصة (أكثر ملاءمة). في كثير من الأحيان ، يتم استدعاء برامج الائتمان الحكومية للأسر الشابة ، على سبيل المثال: ائتمان الشباب ؛
دولي - استثمار أموال من دولة أو أكثر إلى دولة أخرى.

الائتمانإقامة علاقات عامة بين مؤسسة ائتمانية ومقترض فيما يتعلق بتحويل الأموال من مقرض إلى مقترض في شكل قرض بشروط معينة. ينص العقد الذي سيتم إبرامه على أحكام مثل مبلغ الأموال المحولة ، ومدة منح القرض ، ومكافأة المقرض. بالنسبة لبعض الناس ، يعتبر القرض ضرورة حيوية ، بدونهم لا يمكنهم تخيل حياة كاملة ، ولكن للآخرين الائتمانشيء مثل فجوة الديون ، والتي يحاولون الالتفاف عليها بكل الطرق الممكنة. لذلك ، دعونا نتحدث في هذه المقالة في هذه المقالة حول موضوع مثير للاهتمام ونكشف عن جميع جوانب مفهوم الائتمان.

مفهوم الائتمان في الاقتصاد

يمكن أن تتخذ العلاقات الائتمانية عدة أشكال ، على سبيل المثال:

تجاري
تأجير
التخصيم
بنك

تنشأ علاقات الائتمان عندما ، في مرحلة معينة من دورة الإنتاج ، لا تدخل القيمة المحررة لكيان اقتصادي واحد في علاقات إنتاج جديدة. في هذه الحالة ، يمكن تحويل القيمة الناتجة إلى استخدام كيان اقتصادي آخر يحتاج إلى أموال إضافية ويكون جاهزًا لتقديم المزيد بعد فترة.

المهام

يؤدي الائتمان عدة وظائف مهمة في الاقتصاد:

وظيفة إعادة التوزيع - تتمثل في توزيع القيمة المحررة في مرحلة ما من المُقرض إلى المقترض وفقًا لشروط عائدها. تجد هذه الوظيفة تعبيرها على مستوى المؤسسات والصناعات الفردية ، وعلى مستوى الاقتصادات الوطنية (الدولة الفردية) والعالمية.
إن إنشاء أدوات تداول الائتمان ، كدالة للائتمان ، يعني وجود نظام مصرفي ، وإلى جانبه ، انتشار المدفوعات غير النقدية والالتزامات المتبادلة ، مما أدى إلى ظهور وسائل التداول والدفع.
الوظيفة الإنجابية - تتجلى بطريقتين ، تتمثل في النقاط التالية: من ناحية ، فإن الحصول على أموال ائتمانية يحفز تطوير نشاط ريادة الأعمال وتوفير الإنتاج ، ومن ناحية أخرى ، فإنه يؤثر سلبًا على التكلفة والسعر النهائي و في بعض الأحيان جودة البضائع.
تعني الوظيفة التحفيزية للقرض أن القرض قادر على تحفيز تنمية المشروع إذا لم يكن لديه المبلغ الضروري من المال. بالإضافة إلى ذلك ، فإن دفع الفائدة على القرض سيتطلب زيادة في كفاءة الإنتاج.

نماذج

يمكن تقديم القيمة المحولة من المُقرض إلى المقترض بأشكال مختلفة: نقدية أو سلعية أو مختلطة.

من الصعب المبالغة في تقدير دور الائتمان. بفضل هذا الشكل من العلاقات الاقتصادية ، يمكن للمؤسسة أن تحصل على قدر كبير من رأس المال العامل في وقت تكون فيه هناك حاجة ماسة إليها بسبب الوضع الاقتصادي غير المستقر. بفضل القروض ، من الممكن ضمان زيادة ثابتة في الأصول الثابتة ، والتي ستزيد بلا شك من إمكانات المؤسسة وتسريع الإنتاج.

إلى نفس الحد ، تؤثر السياسة الائتمانية على سيولة النظام المصرفي.

أنواع

في البداية ، من المفيد إجراء تقسيم إلى قروض بنكية وتجارية (يتم تحويلها من مشروع إلى آخر). أكثر أنواع القروض التي تقدمها البنوك شيوعًا هي:

الائتمان الاستهلاكي - قرض نقدي يقدم للأفراد ويهدف إلى شراء السلع (الأجهزة المنزلية ، والأثاث ، والأدوات ، وما إلى ذلك). يتميز ، كقاعدة عامة ، بسعر فائدة مرتفع ومبلغ قرض صغير.
قرض السيارة هو قرض يقدم للأفراد والكيانات القانونية لشراء معدات السيارات. مقارنةً بالنوع السابق من القرض ، فإن حجم قرض السيارة أكبر ، والفائدة التي يتعين عليك دفعها للمقرض أقل نوعًا ما. علاوة على ذلك ، يتم توفير أقل فائدة لشراء السيارات المنتجة محليًا. في هذه الحالة ، يمكن استخدام السيارة كضمان.
الرهن العقاري هو أطول وأهم قرض يتم تقديمه للأفراد والكيانات القانونية لشراء العقارات. كقاعدة عامة ، يتميز بمعدلات فائدة منخفضة وشروط قرض أطول. يتم إصدار قرض الرهن العقاري مقابل ضمان الشقة المشتراة.
قرض للتعليم - يتميز بمعدلات فائدة منخفضة ووجود إعانات. يهدف إلى الحصول على تعليم مدفوع من قبل المدين (كلية ، جامعة ، إلخ).
الأموال للشركات الصغيرة - في بعض الأحيان تكون هناك حاجة خاصة إليها. هذه هي الأموال المقدمة للمنظمات وأصحاب المشاريع الخاصة ، بهدف تحفيز أنشطتهم ، ودفع رواتب الموظفين ، وشراء المعدات ، وما إلى ذلك. للحصول على قرض لرجل أعمال فردي ، من الضروري جمع مستندات مختلفة عن تلك الخاصة بالقرض العادي.
السحب على المكشوف - الأموال المخصومة من الحساب الجاري للعميل عندما تكون أمواله الخاصة غير كافية للعملية. بمعنى ، التوفير التلقائي للأموال المفقودة للمعاملة. يتم سداد هذا الدين عن طريق إيداع الأموال في الحساب الجاري.

يمكن تقسيم كل هذه العلاقات إلى هدف وغير هدف. وتشمل الأهداف المستهدفة ، على سبيل المثال ، قرضًا للتعليم أو شراء عقارات - مثل هذه العلاقات لها شروط خاصة (من حيث المدة والأسعار) وتتطلب إبلاغ المُقرض. تشمل القروض غير المستهدفة قروضًا للاحتياجات العاجلة ، وقروضًا استهلاكية - بما في ذلك قرض ائتماني - بدون شهادات وكفلاء في كثير من الأحيان مع تاريخ ائتماني سيء- عند تقديم جواز سفر واحد فقط لمواطن من الاتحاد الروسي (ولكن كقاعدة عامة ، مقابل مبلغ غير كبير جدًا ، يتم إصداره عادةً نقدا).

قد يكون معيار آخر للقسمة هو توافر ضمانات لعودة الأموال من قبل المدين. معدلات القروض المضمونة (عقارات ، سيارات ، إلخ) أقل من تلك الخاصة بالقروض غير المضمونة (في الحالة الأخيرة ، يمكن أن يصل المعدل إلى 25٪ سنويًا).

على الإقراض

ليس سرا أن البنوك المختلفة تصدر قروضا بشروط مختلفة. إعادة الإقراض هي استلام قرض بشروط أكثر ملاءمة للسداد الكامل أو الجزئي لقرض سابق. سبيربنك ، على سبيل المثال ، لديه برامج إقراض الرهن العقاري.

معنى المصطلح في المحاسبة

في المقابل دَين، يُفهم القرض على أنه الجانب الصحيح من مستندات المحاسبة ، والذي يسجل الأموال المسحوبة من حسابات المؤسسة ، وكذلك ديون والتزامات المنظمة. يظهر انخفاضًا في الأموال الموجودة في السجلات النشطة وزيادة في الأموال السلبية (توجد مقالة منفصلة حول الأصول والخصوم في المحاسبة). في هذه الحالة ، يكون الضغط على المقطع الأول.

من المؤلف

يوجد عرض خاص لزوار موقعنا - يمكنك الحصول على استشارة مجانية من محامٍ محترف بمجرد ترك سؤالك في النموذج أدناه.

في الوقت الحالي ، تقدم العديد من البنوك الروسية قروضًا متنوعة بشروط ائتمانية متنوعة. دعنا نتعرف على ما يجب أن يعرفه الشخص الذي لم يواجه مشكلة الإقراض من قبل.
الإقراض هو أحد أشكال العلاقات المالية حيث يعطي أحد الطرفين مبلغًا معينًا للطرف الآخر بشرط العودة والضمان.

في أغلب الأحيان ، يكون القرض شكلاً عاجلاً من أشكال القرض ويتم تقديمه لكل من الأفراد والكيانات القانونية. يحتاج المُقرض إلى ضمان بأن المقترض سوف يسدد المبلغ بالكامل ، لذلك قد يطلب ضمانات في شكل ممتلكات معينة أو مشاركة ضامن يكون مسؤولاً عن إعادة الأموال.
في حياة أي شخص ، يمكن أن يحدث موقف عندما تكون هناك حاجة ماسة للمال. هناك عدة أنواع من القروض. أولها قرض سريع ، يقوم فيه البنك بإصدار مبلغ معين من المال لدفع ثمن خدمة معينة أو شراء سلع. يتم تحويل جميع الأموال على الفور إلى حساب الشركة التي تقدم الخدمة للمقترض. يتم إصدار هذا النوع من الإقراض بسرعة كبيرة ولا يلزم سوى المستندات التي تؤكد الهوية. العيب الرئيسي هو ارتفاع معدل الفائدة ، الذي يصل إلى 60٪ ، وهو أمر غير مفيد للغاية للمقترض.
القروض غير المستهدفة هي طريقة أخرى للإقراض ، والتي تشمل استلام المقترض للمبلغ لأي حاجة. لا يتحكم البنك في استخدام هذه الأموال. في الحالات التي نتحدث فيها عن مبالغ كبيرة من المال ، قد يطلب البنك جذب ضامن. حزمة المستندات القياسية هي جواز سفر المواطن ، ونسخة من الصفحة الأخيرة من كتاب العمل ومعلومات الدخل.
طريقة أخرى لتلقي الأموال هي بطاقات الائتمان. هذه بطاقة مصرفية بلاستيكية عادية ، يقوم البنك بتحويل أموال الائتمان إليها للمقترض. ومن سمات هذا الإقراض أن البنك لا يفرض فائدة على استخدام الأموال خلال خط أولي معين. أيضًا ، عند سداد مبلغ معين على قرض ، يزداد مقدار الأموال المتاحة في البطاقة.
قرض السيارة هو أحد أنواع القروض الاستهلاكية ، والذي يتضمن تلقي الأموال المخصصة لشراء سيارة. يقوم البنك بتحويل المبلغ بالكامل مباشرة إلى حساب تاجر السيارات ويتطلب وديعة ، وهي السيارة نفسها. أيضًا ، مع هذا الإقراض ، يكون التأمين على السيارة ضد التلف أو السرقة إلزاميًا.
قرض الرهن العقاري هو أصعب أنواع الإقراض اليوم. شراء منزل مكلف للغاية ، وفي أغلب الأحيان لا يكفي دخل شخص واحد لشراء عقار. لذلك ، يسمح لك الرهن العقاري بأخذ قرض لما يصل إلى 4 أشخاص. يحتاج المقترض إلى تقديم حزمة من المستندات لإقناع البنك بقدرته على الدفع. العقار نفسه بمثابة تعهد ، ويمكن الحصول على قرض بأي عملة أجنبية أو محلية. في هذه الحالة ، يلتزم المقترض بالتأمين على حياته.
تتمثل الطريقة الرئيسية لتقييم ملاءة المقترض في تزويد البنك ببيان الدخل للأشهر الثلاثة الماضية ونسخة من الصفحة الأخيرة من دفتر العمل. يحدد البنك ما إذا كان الشخص سيتمكن من تخصيص دفعة قرض شهرية من ميزانيته. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فغالباً ما يُرفض تسليمه.
ميزة كبيرة للإقراض هي أنه يمكنك أخذ المبلغ اللازم من المال على الفور وعدم تأجيل الشراء لفترة طويلة. عند شراء منزل برهن عقاري ، يمكن للمقترض أن يتأكد تمامًا من أن المعاملة صحيحة قانونيًا ولا توجد "عيوب". العيب الرئيسي هو أسعار الفائدة المرتفعة نوعا ما. تحتاج أيضًا إلى التفكير في كيفية سداد القرض إذا فقد المقترض وظيفته أو وظيفته. عند التقدم بطلب للحصول على قرض ، من المهم الانتباه إلى كل ما هو مكتوب بخط صغير وعدم التوقيع على اتفاقية دون النظر.