Nasi czytelnicy często otrzymują pytania dotyczące organizacji „interakcji” oprogramowania „1C: Księgowość 8” i „1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8”, w szczególności podczas generowania danych sprawozdawczych dotyczących zwrotu kosztów przez organ wykonawczy Federalnego Funduszu Socjalnego Fundusz Ubezpieczeniowy Federacji Rosyjskiej wydatków organizacji na potrzeby państwowego ubezpieczenia społecznego. W tym artykule metodolodzy 1C przedstawią algorytm wykonywania tej operacji, a także rozważą wymagania dokumentów regulacyjnych określających procedurę rozliczania i wydatkowania obowiązkowych funduszy ubezpieczeń społecznych.

Wspólne korzystanie z „1C: Księgowość 8” i „1C: Wynagrodzenia i zarządzanie zasobami ludzkimi 8”

Dla księgowych zaznajomionych z oprogramowaniem 1C:Accounting 8 oczywiste jest, że uwzględnienie w raportowaniu zwrotu z Federalnego Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej wydatków na ubezpieczenie społeczne poniesionych przez organizację jest prostym zadaniem.

Dokumenty pierwotne rejestrowane są w bazie informacji i na ich podstawie automatycznie wypełniane są odpowiednie kolumny raportu.

Jednocześnie często zdarzają się sytuacje, gdy wraz z 1C: Księgowość 8 organizacja korzysta z programu 1C: Wynagrodzenia i zarządzanie personelem 8. Jego zastosowanie znacznie ułatwia pracę kasjerom i pracownikom HR. Pozwala zautomatyzować takie pracochłonne operacje, jak rejestracja godzin pracy, obliczanie skomplikowanych rozliczeń międzyokresowych, zwolnień lekarskich, świadczeń wychowawczych, indeksowania świadczeń, a także obliczanie wynagrodzenia urlopowego i innych płatności naliczanych w oparciu o średnie zarobki. Jeśli wynagrodzenie jest obliczane w tym rozwiązaniu aplikacyjnym, to po zakończeniu jego obliczeń dane dotyczące wynagrodzeń i świadczeń są ładowane do programu 1C: Księgowość 8, gdzie generowana jest główna część raportowania.

Warunki zwrotu

Zgodnie z pkt 3.2, 3.3 Instrukcji środki na realizację (zwrot) wydatków na wypłatę świadczeń przydziela wydział (oddział) Federalnego Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej w ciągu dwóch tygodni po organizacja składa następujące dokumenty:

• pisemne oświadczenie ubezpieczającego;
• zestawienie płac dla funduszy Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej (formularz 4-FSS Federacji Rosyjskiej), zatwierdzone Uchwałą Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej z dnia 22 grudnia 2004 r. nr 111 (zmienioną uchwałą Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej z dnia 13 kwietnia 2009 r. nr 92) lub okresowe zestawienie płac środków Funduszu za odpowiedni miesiąc kalendarzowy, potwierdzające naliczenie wydatków na obowiązkowe ubezpieczenie społeczne;
• kopie zleceń płatniczych potwierdzające zapłatę jednolitego podatku socjalnego za odpowiedni okres;
• należycie poświadczone kopie dokumentów potwierdzających zasadność i prawidłowość opłacania obowiązkowych składek na ubezpieczenia społeczne (np. kopie zaświadczeń o zwolnieniu lekarskim, akt urodzenia dziecka itp.).

Należy zauważyć, że przed wypłatą odszkodowania oddział FSS Federacji Rosyjskiej może przeprowadzić kontrolę dokumentacyjną lub kontrolę na miejscu (punkt 3.3 Instrukcji).

Obliczanie świadczeń i raportowanie wynagrodzeń w „1C:Enterprise 8”

Algorytm generowania raportów na podstawie kalkulacji danych w dwóch programach jest dość prosty. Obliczanie wynagrodzeń, ujednoliconych naliczeń podatków społecznych i świadczeń odbywa się w programie 1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8. Następnie wyniki obliczeń znajdują odzwierciedlenie w rachunkach rachunkowych i podatkowych za pomocą dokumentu . Wpisy są generowane automatycznie po naciśnięciu przycisku Wpisać.

Użytkownik ma możliwość kontrolowania danych przesłanych do programu 1C: Księgowość 8 za pomocą raportu o tej samej nazwie - Odzwierciedlenie wynagrodzeń w rachunkowości regulowanej(ryc. 1).

Ryż. 1

Raport ten ma znany księgowemu kształt „szachownicy”, gdzie rachunek debetowy jest wskazany pionowo, a rachunek kredytowy poziomo.

Po sprawdzeniu wyników obliczeń plik z informacjami (ryc. 2) przesyłany jest do celów rachunkowych i podatkowych do dowolnego katalogu, np. Moje dokumenty. Pamiętaj, że przed rozładunkiem należy sprawdzić obecność checkboxów obok rozładowywanych obiektów:

• dane księgowe dla podatku dochodowego od osób fizycznych i jednolitego podatku społecznego,
• Dane księgowe świadczeń ZUS.

Ryż. 2

Następnie plik jest przesyłany do informacyjnej bazy danych programu 1C: Księgowość 8.

W Dziennik transakcji„automatycznie rejestrowane są dane dotyczące wynagrodzeń, podatków i świadczeń socjalnych. Równocześnie z rejestracją transakcji generowany jest dokument Podatek dochodowy od osób fizycznych i ujednolicony podatek społeczny – dochody i podatki wskazując dochód podlegający opodatkowaniu.

Dane te są wykorzystywane do tworzenia raportowania regulowanego.

Kolumny raportu odzwierciedlające wzajemne rozliczenia z budżetem i środkami wypełniane są również automatycznie: zgodnie z poleceniami zapłaty.

Rozważmy operację uwzględnienia w raportowaniu kwoty zwrotu przez organ wykonawczy Federalnego Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej wydatków na państwowe ubezpieczenie społeczne na praktycznym przykładzie.

Przykład

W Confetprom LLC obliczenia płac są przeprowadzane w programie 1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8, a raportowanie jest generowane w 1C: Księgowość 8. Pracownik organizacji O.G. W lipcu 2009 r. Romanow przekazał do działu księgowości: zaświadczenie o niezdolności do pracy za okres od dnia 06.07.2009 r. do dnia 17.07.2009 r. Zawiera diagnozę „szkody domowej” oraz wzmiankę, że ubezpieczony naruszył reżim przepisany przez lekarza prowadzącego w dniu 13 lipca, czyli od tego dnia świadczenie powinno zostać obniżone z tytułu „naruszenia reżimu”. Świadczenie za ostatnie pięć dni niezdolności do pracy wypłacane jest w wysokości nieprzekraczającej minimalnego wynagrodzenia za pełny miesiąc kalendarzowy (klauzula 1 część 2 art. 8 ustawy federalnej z dnia 29 grudnia 2006 r. nr 255-FZ) ; notę wyjaśniającą dotyczącą pochodzenia urazu. Na podstawie złożonych dokumentów sporządzono dowolną ustawę i przyznano tymczasowe renty inwalidzkie w wysokości 3.561,26 RUB. W tym za ostatnie pięć dni - 698,40 rubli. Pracownik spółki LLC „Confetprom” L.P. W tym samym miesiącu Lukina przekazała do działu księgowości zaświadczenie o zwolnieniu chorobowym w celu wypłaty świadczeń macierzyńskich od 16.07.2009 do 20.12.2009 przez okres 140 dni.

Zadanie

Rozwiązanie

Świadczenia z tytułu czasowej inwalidztwa (z wyjątkiem wypadku przy pracy lub choroby zawodowej) za pierwsze dwa dni choroby pracownika wypłacane są na koszt pracodawcy, a za pozostały okres, począwszy od trzeciego dnia czasowej niezdolności do pracy, na koszt pracodawcy. koszt Federalnego Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej (część 2, art. 3 ustawy nr 255-FZ).

Dokument Naliczanie zwolnień lekarskich Program „1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8” pozwala obliczyć świadczenia z uwzględnieniem wymogów prawa.

Aby obliczyć tymczasowe renty inwalidzkie dla pracownika O.G. Romanow musi podać przyczynę i okres niezdolności do pracy, a także datę, od której świadczenie ulega zmniejszeniu. W katalogu Osoby Pracownik musi posiadać wykaz ubezpieczenia. Dlatego też procent należnej mu płatności od średnich zarobków jest wpisywany do dokumentu automatycznie.

W formularzu wskaże kwotę wypłaty za dwa dni na koszt pracodawcy - 817,96 rubli, a także część świadczenia socjalnego wypłacanego ze środków Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej:

• przez pięć dni w wysokości 60% średnich zarobków - 2044,9 rubli. (408,98 RUB x 5 dni),
• przez pięć dni w oparciu o płacę minimalną - 698,40 rubli. (4330 RUB / 31 dni x 5 dni)

Ogółem ze środków Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej naliczono 2743,30 rubli.

Zasiłki macierzyńskie są w całości wypłacane ze środków Federalnego Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej.

Po obliczeniu świadczenia L.P. Lukinie otrzymamy wydrukowany formularz zwrotu zaświadczenia o niezdolności do pracy. Wskazuje wysokość świadczeń macierzyńskich za każdy miesiąc osobno, a także ich całkowitą kwotę - 103 772,20 rubli.

Po obliczeniu wynagrodzeń i świadczeń informacje są ładowane do programu 1C: Księgowość 8, gdzie można wygenerować wstępne dane za pomocą formularzy raportowych.

Na rysunku 3, w wierszu 3 tabeli 2 sekcji I raportu 4-FSS RF przedstawiono kwotę naliczonego UST w części zaliczonej do RF FSS za 7 miesięcy 2009 roku, wynoszącą 23.041,65 RUB. Wiersz 15 tabeli 2 wskazuje kwotę wydatków organizacji na cele obowiązkowego ubezpieczenia społecznego, wynoszącą 106 515,50 rubli. (103 772,20 RUB + 2743,30 RUB)

Ryż. 3

Wypełniając obliczenia zaliczek w ramach jednolitego podatku społecznego, wartości ujemne są tworzone w wierszach 0900-0920 sekcji 2.

Do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej za okres sprawozdawczy (linia 0900) podlegają naliczanie:

23 042 rubli (linia 0600) - 106 516 rub. (linia 0700) = = -83 474 rub.

W tym za pierwszy miesiąc okresu sprawozdawczego (lipiec):

2346 rubli (linia 0620) - 106 516 rub. (linia 0720) = = -104 170 rub.

LLC „Confetprom” ma prawo zwrócić kwotę nadwyżki wydatków na ubezpieczenie społeczne ponad kwotę jednolitego podatku socjalnego zaliczoną na rzecz Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej. Aby to zrobić, należy przygotować pakiet dokumentów potwierdzających wydatki na ubezpieczenie społeczne i zwrócić się do Federalnego Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej z pisemnym wnioskiem o zwrot wydatków.

Załóżmy, że we wrześniu oddział Federalnego Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej przekazał wymaganą kwotę. Rejestruje się go w bazie informacji „1C: Księgowość 8”, wprowadzając przychodzące zlecenie płatnicze.

Należy pamiętać, że kwota otrzymanego odszkodowania jest uwzględniana w raporcie nie w miesiącu, w którym wystąpiła nadwyżka wydatków, ale w miesiącu, w którym organizacja faktycznie ją otrzymała.

Na podstawie wyników 9 miesięcy 2009 roku uzyskujemy następujące dane:

• w wierszu 6 tabeli 2 sekcji I formularza 4-FSS Federacji Rosyjskiej we wrześniu odzwierciedlono kwotę odszkodowania FSS - 78 900 rubli. (ryc. 4);
• linie 0800, 0810 i 0840 sekcji 2 Obliczenia zaliczek w ramach jednolitego podatku socjalnego odzwierciedlają również kwotę odszkodowania - 78 900 rubli;
• w Jednolitej Karcie Podatku Socjalnego odpowiednio kolumny 27 i 28 odzwierciedlają kwoty naliczonych świadczeń i środków przekazanych przez organ wykonawczy Funduszu.

Ryż. 4

Przypomnijmy, że Fundusz zwraca kwotę wydatków bez danych w przypadku osób fizycznych. Dlatego odzwierciedlenie kwoty przekazanej przez FSS Federacji Rosyjskiej można zobaczyć tylko na karcie podsumowującej jednolitego podatku socjalnego.

Pytanie: Odzwierciedlenie zwrotów z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w 1s Rachunkowość 8.3.

Wynagrodzenie jest uwzględniane w ZUP i jest uwzględniane w Dziale Księgowości wraz z dokumentem Odzwierciedlenie wynagrodzeń w księgowości. Tam płatności na rzecz osób opuszczających macierzyństwo przyjmują formę operacji „Wydatki na ubezpieczenie FSS”.
A kiedy przychodzi zwrot z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, w dokumencie Wpływ na rachunek bieżący (pole Rodzaje wpłat do budżetu) nie ma tam absolutnie nic odpowiedniego.
Jak aplikować?

Odpowiedź: Dokonaj rozliczenia ręcznie Naliczone/zapłacone wydatki na ubezpieczenie społeczne raz na kwartał

Pytanie: Przejście z ZUP 2.5 na ZUP 3.1 odzwierciedla wynagrodzenie. w rej. księgowość

Chłopaki, którzy mają doświadczenie w tym sensie.

Pytanie, wcześniej klient mógł utworzyć dokument Odbicie w rejestrze w ZUP 2.5. księgowości, a potem robi ze swoimi rękami, co mu się podoba.

Problem 1, prowadzą skonsolidowaną ewidencję konta 70, ale 71 jest już podzielone przez pracowników... W wersji 3.1 można to zrobić tylko za pomocą pliku?

Zadanie 2, potrącenia W wersji 2.5 w przypadku potrąceń możesz określić, jakiego konta potrzebujesz itd. Teraz jest to możliwe tylko poprzez predefiniowane ustawienia.

I w ogóle, po wgraniu z PO do Księgowości, mogli szybko edytować coś w tabelarycznej części dokumentu Refleksja w PO.
Teraz jest to bardzo niewygodne

Czy ktoś rozwiązał podobny problem?

Odpowiedź:

Po co regulować cokolwiek w odbiciu? odzwierciedlenie wynagrodzenia w rachunkowości regulacyjnej jest dokumentem księgowym, konfiguruje się je po stronie działu księgowości, w ZUP wskazujesz jedynie sposób odzwierciedlenia, który jest zsynchronizowany z działem księgowości.

Pytanie: Odbicie wynagrodzeń w rachunkowości

Dzień dobry. Przeszedłem z Zup 2.5 na Zup 3.1. Nie wiem, jak skonfigurować metody odzwierciedlania odliczeń. Jeśli nie ma problemów z rozliczeniami międzyokresowymi (wszystko dobrze trafia do działu księgowości), to nawet w odliczeniach nie widzę takiego ustawienia. Ale w przedsiębiorstwie jest przyzwoita liczba odliczeń i wszystkie trafiają na różne konta. Np. do negocjacji na odległość (Dt70 Kt73.03.1). Proszę, powiedz mi, co mam zrobić.

Księgowość przedsiębiorstwa, wydanie 3.0 (3.0.51.27)
Zarządzanie płacami i personelem, wydanie 3.1 (3.1.3.158)

Odpowiedź:

nomad_irk powiedział:

Jeśli więc istnieją tylko 4 rodzaje przechowywania, po co wymyślać coś własnego?

Kliknij, aby rozwinąć...

Aby w dziale księgowości wszystko się dobrze zamknęło. W Zoomie 2.5 po prostu nie było z tym problemów.

Pytanie: Przesyłanie z ZUP 3.1 do Accounting 3.0

Skonfiguruj synchronizację. Przesłano wyciągi i dokument „odbicie wynagrodzeń w księgowości”, ale z jakiegoś powodu nie przesłano rozliczeń międzyokresowych do Funduszu Obowiązkowego Ubezpieczenia Zdrowotnego i Funduszu Ubezpieczeń Społecznych. Księgowania nie pojawiają się na koncie kredytowym 69, tylko w debecie. Wcześniej były wyładowywane z ZUP 2.5. Stamtąd wszystko pobrało się normalnie. Powiedz mi, gdzie kopać.

Odpowiedź:() Teraz istnieje „nowy paradygmat”. Dokument odzwierciedlony w rachunkowości 1 w 1 odpowiada ZUP i BP. Trudno to znieść i tyle.
Następnie bądź na tyle miły, aby zajrzeć do zasilacza i dowiedzieć się, dlaczego i co tam robi podczas instalacji.

Pytanie: Rachunkowość 3.0 Różne składki ubezpieczeniowe za patent i UTII dla różnych grup pracowników

Księgowa zadzwoniła...
Sprzedawcą opon zajmuje się 4 pracowników. W firmie zatrudnionych jest 6 pracowników posiadających patent na montaż opon. Jak podzielić kalkulację składek ubezpieczeniowych? Pierwsza grupa ma stawkę 20% na wszystkie składki, reszta ma stawkę 22%.
Jak rozumiem, konieczne jest utworzenie dwóch rodzajów wynagrodzeń i wskazanie w rozliczeniu różnych metod refleksji w rachunkowości i związku z UTII. Jednak do tej pory nie było możliwości uzyskania różnych stawek składek ubezpieczeniowych podczas wypełniania dokumentu płacowego. Przyjmował pracowników w ramach różnych rodzajów rozliczeń międzyokresowych. Może istnieje link do samouczków wideo lub wskazówek?

Odpowiedź: Księgowość przedsiębiorstwa (podstawowa), wydanie 3.0 (3.0.55.16)

Pytanie: Refleksja w rozliczaniu stanowiska pracy

Dzień dobry Konfiguracja - ZUP 3.1.5.129. Zastanawiam się, czy można ustawić odzwierciedlenie wynagrodzeń w księgowości na stanowisko kadrowe. Jak rozumiem, w przeciwieństwie do ZUP 2.5, w 3.1 nie można określić sposobu odzwierciedlenia oddzielnego rozliczania stanowisk i działów, jednak w katalogu „tabela personelu” (byłem bardzo zaskoczony decyzją o obsadzaniu stanowisk księga referencyjna zamiast rejestru) istnieje wymagana „metoda odzwierciedlania wynagrodzeń w księgowości”, jednak nadal nie znalazłem, jak włączyć jej dostępność w trybie użytkownika. Powiedz mi, proszę. Możliwość odzwierciedlenia wynagrodzenia na poziomie stanowiska pracy byłaby bardzo pomocna, ale Google nie może podać nic zrozumiałego w tej kwestii.

--- Łączenie wiadomości, 17 kwietnia 2018 r ---

Właściwie tak to wygląda w konfiguratorze i w trybie użytkownika

Odpowiedź:

nsk1C powiedział:

Cytuję z

• Zatrudnianie obywateli Rosji w programie „1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8” (wydanie 3)

5. Następnie, jeśli zajdzie taka potrzeba, kliknij łącze Płatności, księgowanie kosztów i wypełnij ten formularz (ryc. 11). Domyślnie przycisk opcji jest ustawiony na pole Jak wszyscy inni – Przez kasę fiskalną. W sekcji Księgowość płacowa wskazać metodę odzwierciedlenia rozliczeń międzyokresowych dla pracownika w rachunkowości, jeżeli różni się ona od rachunkowości w organizacji jako całości

Kliknij, aby rozwinąć...

To było pierwsze oczywiste rozwiązanie, ale nie działa tak, jak powinno. Jeżeli pracownik zmieni konto księgowe w połowie miesiąca (np. do 15 stycznia pracownik miał jedno konto, a od 15 stycznia zostało zmienione na drugie), to nowe konto będzie brane pod uwagę dopiero od dnia 1 dzień następnego miesiąca. Chciałbym jednak rozbić wynagrodzenie proporcjonalnie do przepracowanego czasu według rozliczeń. Znalazłem jedno rozwiązanie - dzięki mechanizmowi terytorialnemu wszystko działa tak, jak powinno, ale jestem po prostu bardzo zaskoczony, że nie wdrożono rozwiązania oczywistego problemu zmiany konta księgowego w połowie miesiąca podczas przenoszenia personelu. To jakaś ekstrawagancja, jak długo tam już istnieje ZUP 3, 5 lat? A czy ktoś kiedykolwiek miał potrzebę zmiany konta księgowego w trakcie przeniesienia personelu?

Pytanie: Odbicie wynagrodzenia w rachunkowości. W wierszu nr.. tabeli „Opłaty podstawowe”: Nie podano rachunku obciążającego!

Cześć.
Confa ZUP 2.5.
Najnowsze wydanie.
Wypełniając dokument „Odbicie wynagrodzeń w rachunkowości” znajdują się wiersze z pustymi danymi.
W związku z tym podczas uruchamiania pojawia się błąd.
Kiedy pojawią się takie linie:
mężczyzna był na urlopie, ale przyjechał chory. Wakacje zostają przedłużone.
Odpowiednio w dokumencie odzwierciedlającym wynagrodzenie w systemie księgowym pojawia się wiersz z kwotą urlopu z plusem i kwotą urlopu z minusem (szczegóły nie są w nim wypełnione).
Pracownicy przebywający na urlopach, którzy podczas urlopu nie chorowali, kładą się spać normalnie, bez zaczerwienień.
Co się dzieje nie tak?

Odpowiedź:

Przepraszam za idiotyczne pytanie.
Najważniejsze jest to, że jeśli którykolwiek z dokumentów „Odbicie wynagrodzenia w rachunkowości” za poprzedni okres nie zostanie przeprowadzony, który zawiera dokładnie BP, który odwracamy w bieżącym dokumencie „Odbicie wynagrodzenia w rachunkowości”, wówczas pojawia się konflikt.
Wszystko zostało zrobione - błąd zniknął.

Pytanie: Odzwierciedlając wynagrodzenie Dt 76,09 Kt 68,01 uwzględniono niewłaściwy dział i kontrahenta

Cześć.
1C ZUP 2.5.
Istnieje dodatkowy rodzaj rozliczeń za wynajem pojazdów (konto 76.09).
W dokumencie odzwierciedlenie wynagrodzenia w rachunkowości regulacyjnej jest pobierane z podatku dochodowego od osób fizycznych poprzez zaksięgowanie Dt 76.09 Kt 68.01.
Według konta 68.01 dodano niewłaściwy podział i kontrahenta (tego samego). Jednostka nie jest wiodąca, nie jest wcale jasne, która to jest. Nie rozumiem, gdzie jest napisane, że to urządzenie należy dokręcić.
W ustawieniach samego rodzaju rozliczenia memoriałowego w rachunkowości rejestrowane jest księgowanie Dt 44 Kt 76.09 i jest ono tworzone poprawnie. W podręcznikach nie ma nic podobnego na temat odzwierciedlania wynagrodzeń w rachunkowości regulacyjnej.
Co może być nie tak?
Dziękuję za pomoc.

Odpowiedź:

nigdzie. Który konkretny kontrahent jest wskazany albo przy samym rozliczeniu na karcie księgowej (), albo w samym dokumencie, a następnie za pomocą długopisów

No to znaczy, że masz wypożyczony samochód dla 3 osób
Dokonują 3 rodzajów obliczeń: Rent Iwanow, Rent Petrov, Rent Sidrovo i dla każdego zapisują księgowania w zakładce księgowej.

Lub później umieszczają swoje odbicie w dokumencie za pomocą długopisów.

Cóż, albo to zrobią. Jeden rodzaj obliczeń. Wynajem samochodu, a następnie Dokument. Wprowadzanie informacji o rozliczaniu planowanych rozliczeń międzyokresowych i ustalanie, że czynsz tego pracownika powinien być odzwierciedlany w ten sposób, ten w ten sposób, ten w ten sposób

Pytanie: fizyczne i wirtualne tabele rejestrów księgowych

Tworząc żądanie do rejestru księgowego z procedury „Przetwarzanie księgowania” w projektancie zapytań, otrzymujesz następujący obraz (platforma 1C 8.2):

Przeglądając materiały dotyczące przygotowań do Specjalisty 1C (z różnych źródeł) widzę coś takiego jak poniższy obrazek:

Pytanie: dlaczego w materiałach przygotowujących rejestr księgowy pola Konto, Subkonto1 i Subkonto2 są tylko polami (ikona pola), a w mojej wersji są to pomiary (ikona pomiaru) zaznaczyłem wszystkie opcje tworzenia rejestru księgowego, a wykres cech, plan kont - wszystko tak samo, tworzone są wymiary, a nie pola (wymiary Konto, Subkonto1, Subkonto2).

Odpowiedź: Myślę, że po prostu starsze wersje platformy miały inne ikony. na 8.2.17.169 w standardowej księgowości 2.0 znajdują się również ikony takie jak pomiary

Pytanie: rozładunek z ZUP 8 do rozliczenia 7.7

Wcześniej dane dotyczące rozliczeń międzyokresowych, płatności i podatków zostały przesłane z ZP IK 7.7 do rachunkowości 7.7. Przeszliśmy teraz na ZUP 8.edition 2.5 online. Próbuję przesłać dane do działu księgowości poprzez „przesyłanie danych do programu księgowego”. Plik został przesłany, ale nie można go załadować.
Podczas ładowania danych do rachunkowości 7.7 nic nie jest ładowane, najwyraźniej format z ZUP 8 nie jest rozpoznawany.

Odpowiedź:

Dziękuję za radę. Zainstalowano księgowość 7.7 edycja 4.5
pisze:
Rozpoczęcie rozładunku: 18.07.2016 11:52:55

Koniec rozładunku: 18.07.2016 11:52:56

Obiekty rozładowane: 0
Okazuje się, że pobieranie nie ma sensu, ponieważ nie zostało wyładowane..
Sam nie wiem jak napisać regulamin. Powiedz mi, proszę

RSV 2017: jak wykazać zwrot wydatków z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

Na koniec 2016 roku wydatki organizacji na wypłatę świadczeń przekroczyły wysokość składek na obowiązkowe ubezpieczenia społeczne. Z tego powodu organizacja zwróciła się do FSS Rosji z wnioskiem o rekompensatę powstałej różnicy. Środki z funduszu wpłynęły w kwietniu 2017 r. Czy muszę je wykazywać przy kalkulacji składek za I półrocze 2017 roku?
Począwszy od rozliczenia za I kwartał 2017 roku płatnicy składek zobowiązani są do przekazywania do właściwych organów podatkowych wyliczeń składek ubezpieczeniowych. Formularz obliczeniowy i sposób jego wypełnienia (zwany dalej Procedurą) zostały zatwierdzone zarządzeniem Federalnej Służby Podatkowej Rosji z dnia 10 października 2016 r. nr ММВ-7-11/551@.

Linia 080 załącznika nr 2 do działu 1 kalkulacji odzwierciedla kwotę środków otrzymanych z funduszu w formie zwrotu wydatków na opłacenie ochrony ubezpieczeniowej (w szczególności świadczeń).
Zgodnie z pkt. 11.14 Procedury w wierszu 080 należy wskazać kwotę odszkodowania:

• od początku okresu rozliczeniowego (tj. od 1 stycznia danego roku);
• za ostatnie trzy miesiące okresu sprawozdawczego (obliczeniowego);
• za każdy z trzech ostatnich miesięcy okresu sprawozdawczego (obliczeniowego).

W kalkulacji składek uwzględnia się informacje stanowiące podstawę naliczania i opłacania składek za okresy sprawozdawcze rozpoczynające się w I kwartale 2017 roku. W związku z tym nie trzeba w nim uwzględniać kwot wpłat i składek, które dotyczą okresów poprzedzających 01.01.2017 r.

W związku z tym organizacja nie powinna podawać w wierszu 080 załącznika nr 2 kwoty wydatków zwróconych przez fundusz za okresy przed 2017 rokiem, nawet jeżeli taki zwrot otrzymał w 2017 roku. W tej linii należy odzwierciedlić rekompensatę otrzymaną z Federalnego Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Rosji za wydatki poniesione od 01.01.2017 r. i później.

Zwrócili na to uwagę specjaliści z Federalnej Służby Podatkowej Rosji w piśmie z dnia 07.05.2017 nr BS-4-11/12778@.
Służba podatkowa wyjaśniła również, że kwotę rekompensaty należy wykazać w wierszu 080 obliczenia za okres sprawozdawczy, w którym środki z funduszu wpłynęły na konto płatnika, a nie za okres sprawozdawczy, w którym faktycznie poniesiono wydatki.

Jak odzwierciedlić zwrot wydatków z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w programach 1C?

Do rejestracji kwot zwrotu wydatków poniesionych z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej przekraczających kwotę naliczonych składek ubezpieczeniowych stosuje się:

W konfiguracjach „1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem, wyd. 2.5” / „1C: Wynagrodzenia i personel instytucji budżetowej, wyd. 1.0”. Obliczenia składek ubezpieczeniowych. W polu Płatność/rozliczenie wskazany Koszty ubezpieczenia, w polu Rodzaj rozliczenia - Otrzymane od organu wykonawczego(ryc. 1).

Ryc.1

W konfiguracjach „1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem, wyd. 3.”/„1C: Wynagrodzenia i personel instytucji rządowej, wyd. 3” w ust Podatki i opłaty dokument Otrzymywanie zwrotu świadczeń z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych(ryc. 2)

Ryc.2

W konfiguracjach „1C: Enterprise Accounting, wyd. 3.”/„1C: Księgowość przedsiębiorstwa, wersja 2”. Wpływ na rachunek bieżący z rodzajem operacji Inne wpływy(ryc. 3) do rachunku 69.01 „Podatek (składki) naliczony/zapłacony”

Ryc.3

Następnie zwrócona kwota zostanie uwzględniona przy wygenerowaniu raportu DAM w wierszu 080 Załącznika nr 2 do Działu 1 okresu sprawozdawczego, w którym nastąpił zwrot wydatków (rys. 4):

Ryc.4

Materiał został przygotowany przez pracowników telefonicznej infolinii firmy Mikos na podstawie materiałów firmy 1C!

Przygotowanie niezbędnego pakietu dokumentów do złożenia w FSS Federacji Rosyjskiej odbywa się w aplikacji księgowej 1C, księgowość odbywa się w podsekcji „Wniosek i obliczanie certyfikatów dla FSS”.

Procedura:

1. Otwórz raport, aby wypełnić wniosek i zaświadczenie o kalkulacji z menu „Wynagrodzenia i Kadry” (Wynagrodzenia - Raporty).
2. W kolumnie „Okres” należy wpisać datę rozpoczęcia i zakończenia okresu zwrotu świadczeń (początek okresu pokrywa się z początkiem roku).
3. Wiersz „Organizacja” zostanie wypełniony automatycznie. Jeżeli jest kilka organizacji, należy wybrać tę, która wysyła wniosek do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych o przeznaczenie środków na ubezpieczenie społeczne.
4. Menu „Ustawienia” służy do wprowadzania danych wymaganych do wypełnienia formularza wniosku w programie 1C Accounting 8.3 (ryc. 1). Te same dane - stanowisko kierownika organu kontroli składek, numer konta osobistego firmy w Skarbie Federalnym itp. - można następnie wprowadzić ręcznie.

Kliknięcie przycisku „Zamknij i wygeneruj” rozpoczyna tworzenie opisanych poniżej dokumentów.

Wniosek o ubieganie się o środki na ubezpieczenie społeczne (ryc. 2)

Aplikacja automatycznie uzupełni następujące informacje:

• informacje o ubezpieczającym (adres, dane rejestrowe w Funduszu Ubezpieczeń Społecznych) - wypełniane są przez program w oparciu o dokument „Organizacje”. Aby dodać brakujące informacje, otwórz dokument „Organizacje” (Główne > Ustawienia);
• wysokość odszkodowania z tytułu ubezpieczenia. Nie może przekraczać kwoty określonej w zaświadczeniu kalkulacyjnym i wyszczególnieniu wydatków;
• dane bankowe organizacji (wypełnione przez program księgowy 1C na podstawie dokumentu „Organizacje”);
• informacje o kierowniku i głównym księgowym (wypełniane na podstawie dokumentu „Organizacje”).

Informacje brakujące w wygenerowanym formularzu wniosku można wprowadzić ręcznie.

Zaświadczenie o wyliczeniu dołączone do wniosku o wystąpienie o środki na pokrycie ubezpieczenia (ryc. 3) sporządza się w następujący sposób:

• wiersze 1 i 11 wskazują odpowiednio zadłużenie ubezpieczającego lub jednostki lokalnej Funduszu;
• w wierszach 2 - 5 wpisuje się kwotę naliczonych składek na ubezpieczenia społeczne od początku okresu rozliczeniowego. Składki naliczane są w części programu poświęconej płacom. Dodatkowo można skorzystać z formularzy „Operacja rozliczania składek” i „Przeliczenie składek ubezpieczeniowych” (patrz menu sekcji „Wynagrodzenia i personel”);
• w wierszu 6 znajdują się dane o dodatkowo naliczonych składkach, wprowadzone na podstawie tabel „Raport weryfikacji składki”, które można wywołać z sekcji „Składki ubezpieczeniowe” w menu „Wynagrodzenia i kadry”;
• wiersz 7 przeznaczony jest na wydatki ubezpieczeniowe, które nie zostały przyjęte do kompensaty. Kwotę wpisuje się za pomocą dokumentu „Operacja” (patrz Rozliczenia ze środkami z tytułu składek ubezpieczeniowych);
• Linia 8 zawiera dane o kwotach przekazanych na konto firmy przez Fundusz Ubezpieczeń Społecznych w celu uzupełnienia wydanych środków. Kwoty te wprowadza się do formularza zaświadczeń za pomocą tabeli „Wpływ na rachunek bieżący”, do której dostęp można uzyskać z menu „Bank i kasa”;
• Dziewiąty wiersz ma na celu ręczne wskazanie kwot nadpłaconych składek, które zostały potrącone przez Fundusz lub zwrócone na konto organizacji;
• Linie 12 - 15 zawierają dane o kwotach wydanych od początku okresu rozliczeniowego na potrzeby obowiązkowego ubezpieczenia społecznego z tytułu czasowej niezdolności do pracy i macierzyństwa. Kwota wskazana w wierszu 12 powinna być identyczna z liczbami w wierszu kontrolnym 15 (kolumna 4) tabeli zawierającej zestawienie wydatków (patrz rys. 4). Odpowiednie kwoty świadczeń wprowadza się za pomocą dokumentu „Operacja rozliczania składek” (menu „Wynagrodzenia i personel”);
• wiersze 16-19 zawierają kwoty składek, które zostały przekazane na rachunek Funduszu Ubezpieczeń Społecznych. W 1C Accounting 8.3 księgowanie i wprowadzanie wartości liczbowych do tych wierszy odbywa się za pomocą tabeli „Odpisy z rachunku bieżącego” w sekcji „Bank i kasa”;
• wiersz 20 odpowiada kwocie umorzonego długu: wartość liczbową wpisuje się do wiersza ręcznie;
• w wierszu 21 przedstawiono zadłużenie ubezpieczonego na koniec okresu rozliczeniowego, a w wierszu 10 odpowiednio zadłużenie miejscowego Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

Informacje w formularzu certyfikatu można wprowadzić automatycznie lub ręcznie. Należy pamiętać, że w przypadku ręcznego wprowadzenia kwot niezbędne operacje przeliczeniowe nie zostaną wykonane automatycznie.

Formularz wyszczególniający wydatki na ubezpieczenia społeczne oraz wydatki z tytułu transferów z budżetu federalnego (ryc. 4)

W tym formularzu wykorzystano tabelę użytą wcześniej w Formularzu 4-FSS. Odzwierciedla to klasyfikację świadczeń według rodzaju (zwolnienie chorobowe, zasiłek macierzyński, zasiłek z tytułu opieki nad dzieckiem itp.). Kolumna 5 obejmuje wyłącznie te wydatki, które są refundowane z budżetu federalnego.

Nie jest tajemnicą, że najważniejszym zasobem ludzkości jest czas. Większość osiągnięć dotyczy jego oszczędności, w tym stworzenia efektywnych systemów sporządzania i przesyłania raportów. Raport do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych od 1C pozwala maksymalnie efektywnie zarządzać czasem pracy, zmniejsza koszty jego przygotowania i archiwizacji oraz praktycznie eliminuje ryzyko spóźnionego złożenia raportu i późniejszego naliczenia kar.

Obliczanie składek ubezpieczeniowych w rachunkowości 1C 8.3

Aby obliczyć składkę ubezpieczeniową należy najpierw sprawdzić taryfę ustaloną w programie. Aby to zrobić, przejdź do menu „Wynagrodzenie i personel”, przejdź do sekcji „Katalogi i ustawienia” - „Ustawienia wynagrodzeń”.

W oknie, które zostanie otwarte przejdź do zakładki „Stawki składek ubezpieczeniowych”.

Tutaj możesz sprawdzić znaczenie taryf dla wszystkich składek ubezpieczeniowych.

Składki na ubezpieczenie od wypadków przy pracy odprowadzane są także do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych Federacji Rosyjskiej (zwanego dalej Funduszem). Ich wysokość Fundusz ustala dla każdego płatnika w oparciu o wybrany przez organizację rodzaj działalności gospodarczej. Możesz sprawdzić wysokość taryfy ustalonej przez Fundusz z taryfą dostępną w programie 1C, przechodząc do menu „Administracja” - „Parametry księgowe” - „Ustawienia wynagrodzeń”.

Przejdź do konfiguracji podatków i raportów, najedź kursorem na sekcję „Składki ubezpieczeniowe”.

Po lewej stronie możesz edytować wysokość składki na ubezpieczenie od wypadków przy pracy.

Wszystkie składki na ubezpieczenie są naliczane w momencie naliczania wynagrodzenia pracownika. Obliczoną taryfę można zobaczyć w arkuszu płac dla każdego pracownika. Aby to zrobić, przejdź do menu „Wynagrodzenie i personel”, sekcja „Wynagrodzenie” - „Wszystkie rozliczenia międzyokresowe”.

Zapłata składek ubezpieczeniowych

Przypomnijmy, że opłatę składek ubezpieczeniowych można przeprowadzić zarówno w programie 1C, po przesłaniu zlecenia płatniczego do banku lub pobraniu wyciągu z systemu bank-klient. W drugim wariancie, aby prawidłowo odzwierciedlić wpłatę składki w sprawozdaniu, konieczne jest utworzenie dokumentu elektronicznego „Odpis z rachunku bieżącego”.

Zgłoś się do FSS z 1C

Jak prawie każdy raport w 1C, raport w FSS jest generowany automatycznie. Aby to zrobić, przejdź do menu „Raporty” - „Raportowanie 1C” - „Raporty regulowane”.

Klikając przycisk „Utwórz”. Otworzy się okno wyboru raportu.

Po wybraniu rodzaju raportu (w naszym przypadku jest to formularz 4-FSS) otwiera się okno wyboru okresu, za który generujemy raport.

Wybieramy I kwartał 2018 roku. Otworzy się główne okno raportu, w którym po lewej stronie znajdują się wszystkie sekcje.

Automatycznie wskazywana jest informacja na stronie tytułowej, jest to okres za jaki generowany jest raport, pełna nazwa organizacji, jej NIP, punkt kontrolny, adres rejestracyjny.

Pozostałe sekcje raportu nie są wypełnione; aby je wypełnić, należy kliknąć przycisk „Wypełnij”.

Po wydaniu tego polecenia program automatycznie uzupełnia dane o naliczeniu wynagrodzeń za dany okres w podziale na miesiące (Tabela 1 raportu).

W Tabeli 2 automatycznie wpisuje się informację o zadłużeniu na początek okresu, składki za ten okres przeliczane są według miesięcy, a wyniki wyświetlane są z uwzględnieniem wpłat za poprzedni okres.

Program sprawdza niezbędne współczynniki kontroli, a w przypadku wykrycia błędów powiadamia o konieczności wprowadzenia zmian w raporcie.

Złożenie raportu do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

Wygenerowany raport można przesłać do druku klikając przycisk „Drukuj”.

Należy pamiętać, że drukowane są tylko wypełnione sekcje raportu. Jeżeli organizacja nie wyśle ​​tymczasowo swoich pracowników do innego pracodawcy zgodnie z art. 22 ust. 2 ustawy federalnej 125-FZ (informacje podano w tabeli 1.1 raportu), a także nie poniesie wydatków w okresie sprawozdawczym na obowiązkowe ubezpieczenia społecznego z Krajowego Ubezpieczenia Społecznego (Tabele 3, 4 Raportu), działy te nie są tworzone.

Po lewej stronie możesz zaznaczyć pole, które sekcje mają zostać wydrukowane, a także ustawić liczbę kopii. Jednak zapotrzebowanie na tę funkcję staje się coraz mniejsze, ponieważ coraz więcej firm, niezależnie od wymogów prawnych, stara się przesyłać raport do organu regulacyjnego w formie elektronicznej.

1C pozwala wysłać raport do funduszu bezpośrednio z programu po podłączeniu modułu 1C-Reporting. Aby to zrobić, kliknij przycisk „Wyślij”, po czym pojawi się okno umożliwiające podłączenie modułu „Raportowanie 1C”.

Jeśli organizacja podłączyła inny program do wysyłania raportów do organów regulacyjnych, program 1C umożliwia pobranie pliku raportu w formacie XML w celu późniejszego załadowania do innego elektronicznego systemu zarządzania dokumentami. W tym celu należy kliknąć przycisk „Prześlij” i zapisać wygenerowany plik w miejscu dogodnym do archiwizacji, a następnie przesłać go do odbiorcy raportu.

Kontrola nad przygotowaniem i prezentacją raportów w 1C

System 1C zapewnia cały system kontroli nad przygotowaniem i prezentacją raportów. W menu „Główne” – „Zadania” – „Lista zadań” znajduje się system przypomnień o konieczności sporządzania i przesyłania poszczególnych raportów.

Ponadto kierownik działu księgowości i raportowania może w każdej chwili sprawdzić status raportu: sporządzony, złożony lub zaakceptowany przez organ regulacyjny.